洗錢防制法中人頭帳戶案件之適用

首先容我分享一個親身經歷作為引子。2000年我在美國留學時開辦了一個銀行帳戶，雖然2005年我就已經回國任教，不過由於經常出差，我並未結清該帳戶，每次到美國都會提取一些現金。但是最近一次去我驚訝的發現帳戶的錢領不出來，原本以為是金融卡過期的問題，到銀行辦理時，行員卻告知我帳戶已經被永久刪除，因為根據最新的反洗錢規範，由於該帳戶金錢久未流通，故高度懷疑此為人頭帳戶。